Риски при лизинге: основные угрозы, ошибки и финансовые последствия

Лизинг сегодня — это мощный финансовый инструмент, который позволяет предприятиям и частным лицам обновлять основные фонды, не изымая огромные суммы из оборота. В России такая форма приобретения имущества, как финансовый лизинг, становится все более востребованной. Однако, как и любая финансовая операция, она несет в себе определенные риски. Для тех, кого интересует лизинг автомобилей, всю подробную информацию, вы найдете на этом ресурсе https://gtk-leasing.com/.

Условия договора лизинга и скрытые платежи

На этапе заключения договора лизинга многие клиенты обращают внимание только на размер ежемесячного платежа и величину авансового взноса. Но дьявол кроется в деталях. Важно понимать, что лизинг является формой финансовой аренды, где право собственности на предмет лизинга до момента окончания срока договора и выплаты выкупной стоимости остается за лизингодателем.

Основные ошибки при анализе условий договора лизинга:

• Игнорирование комиссий. Помимо графика платежей, в договоре могут быть прописаны дополнительные расходы: комиссия за оформление сделки, плата за открытие расчетного счета или ведение дела.

• Сложный расчет процентов. Иногда реальная стоимость финансирования скрыта за маркетинговыми лозунгами. Существенно повлиять на итоговую переплату может метод начисления процентов.

• Условия выкупа. В конце срока лизингополучатель должен заплатить выкупной платеж. Если он неоправданно велик, это может стать неприятным сюрпризом.

• Штрафные санкции. Внимательно изучите порядок и размер штрафов за просрочку. Даже задержка на два дня может привести к начислению серьезных пеней.

Страхование рисков

Страхование — это обязательная составляющая любой лизинговой сделки. Лизинговой компании необходимо обеспечить защиту своих активов. Чаще всего лизингополучатель должен застраховать имущество по программе КАСКО (если речь об авто) или застраховать оборудование от поломок и ущерба.

В этом случае стоит обратить внимание на то, кто является выгодоприобретателем. Обычно это лизингодатель. В ситуации полной гибели имущества страховая компания выплачивает возмещение владельцу, а лизингополучатель может остаться и без техники, и без внесенных ранее денег. Чтобы минимизировать финансовые потери, следует заранее обсудить возможность включения в полис защиты GAP (гарантия сохранения стоимости), которая покрывает разницу между страховой выплатой и суммой задолженности по договору.

Разбор рисков лизинга и способы их минимизации

Рассмотрим основные проблемы, с которыми сталкиваются предприниматели и физические лица в процессе эксплуатации переданного в лизинг имущества.

Риски несоответствия имущества заявленным характеристикам

Бывают ситуации, когда после получения техники выясняется, что её состояние или производительность не соответствует ожиданиям. Поскольку продавца выбирает сам клиент, лизинговая компания не несет ответственности за качество товара.

Как минимизировать:

• Тщательно проверять поставщика перед заключением сделки.

• Лично присутствовать в момент фактической передачи имущества.

• Подписывать акт приема-передачи только после полной проверки работоспособности предмета.

Рассматривая риск несоответствия предмета лизинга вашим ожиданиям, нужно помнить о моменте передачи объекта. Ответственность за дефекты, возникшие по причине допущенной при его монтаже ошибки или из-за скрытого брака, часто ложится на плечи поставщика. Лизингодателя и лизингополучателя в этой ситуации связывает общий интерес — получить качественный производственный актив.

Юридические риски и споры с лизинговой компанией

Юридические споры часто возникают из-за разного понимания условий договора лизинга сторонами. Например, вопрос о том, кто должен осуществлять текущий ремонт или оплачивать транспортные налоги. Согласно ГК РФ, если иное не предусмотрено договором, бремя содержания имущества лежит на лизингополучателе.

Финансовые потери от досрочного расторжения договора

Расторжение договора по инициативе клиента — процедура сложная. Большинство лизинговых компаний закладывают в график платежей свою прибыль на весь срок лизинга. При досрочном выкупе клиент надеется на существенное снижение суммы, но на практике это не всегда так.

Более того, если лизингополучатель перестает платить, лизингодатель имеет право расторгнуть соглашение в одностороннем порядке и изъять технику. При этом вернуть уже выплаченные деньги крайне сложно, так как они считаются платой за пользование имуществом. Только грамотная правовая помощь и глубокий анализ финансовой модели договора помогут вернуть часть средств через суд, доказав неосновательное обогащение лизинговой компании.

Ошибки в оценке платежеспособности лизингополучателя

Часто предприниматели, желая скорее получить оборудование, переоценивают свои возможности. Лизинг — это долгосрочная аренда с последующим выкупом, и график платежей должен быть комфортным для бизнеса. Ошибка в расчетах может привести к тому, что в какой-то месяц денег на очередной взнос просто не хватит.

Риск невыполнения обязательств возрастает, если бизнес носит сезонный характер. В таком случае стоит просить лизингодателя установить убывающий или сезонный график. Помните, что лизинг является серьезным финансовым обременением, и прежде чем оформить заявку, необходимо провести тщательный финансовый анализ будущих денежных потоков.

Риски повреждения или утраты лизингового имущества

Утрата или серьезная поломка предмета лизинга не освобождает клиента от обязанности вносить платежи. Пока действует срок лизинга, лизингополучатель несет ответственность за сохранность имущества. Если машина попала в ДТП и не подлежит восстановлению, лизинговый договор часто прекращается, а клиент обязан погасить оставшуюся часть задолженности единовременно.

Чтобы избежать критической ситуации, нужно:

1. Соблюдать правила эксплуатации и технического обслуживания.

2. Своевременно уведомлять лизинговую компанию о любых инцидентах.

3. Следить, чтобы страховое покрытие было актуальным в течение всего периода работы.

Риски, связанные с утратой, порчей, хищением или преждевременной поломкой техники, требуют пристального внимания. С момента фактической приемки предмета лизингополучатель в свою очередь принимает на себя все обязательства по его сохранности. Чтобы минимизировать убытки, в целях защиты капитала используется страхование, где общая сумма покрытия должна соответствовать реальной стоимости объекта.

Риск банкротства лизингодателя и замена стороны в обязательстве

Один из самых серьезных страхов клиента — финансовая нестабильность самой лизинговой компании. Поскольку по закону собственником имущества, предназначенного для передачи в аренду, является лизингодатель, в случае когда он признается банкротом, на это имущество могут претендовать кредиторы.

Однако современное право и система защиты интересов бизнеса в РФ предусматривают механизмы, минимизирующие такие риски. Могут возникнуть сложности с переоформлением документов, но право пользования объектом у клиента сохраняется. В этой связи важно проверить репутацию партнера через открытые источники и новости отрасли. Если происходит смена лизингодателя, все условия договора должны остаться прежними. Таким образом, новый собственник просто приобретает права требования платежей, не имея возможности в одностороннем порядке изменить ставки или цены.

Правовые и налоговые последствия для физлиц и юрлиц

Для юридических лиц лизинг является выгодным за счет налоговых преференций. Основным преимуществом является возможность относить лизинговые платежи на расходы, что снижает налог на прибыль. Также организация получает право на вычет НДС со всей суммы договора. Это существенно эффективнее, чем обычный кредит. Однако стоит учитывать, что при расторжении договора досрочно или при нарушении условий, налоговая может оспорить правомерность некоторых вычетов.

Для физических лиц лизинг автомобилей во многом похож на долгосрочный прокат. Основной риск здесь — отсутствие права собственности до выплаты последнего рубля. Если банк, который финансирует лизинговую компанию, столкнется с проблемами, теоретически могут возникнуть сложности и у конечного пользователя. Также для физических лиц нет таких налоговых льгот, как для бизнеса, поэтому выбор в пользу лизинга часто диктуется простотой оформления сделки и отсутствием необходимости предоставлять огромный пакет документов, как в случае с автокредитом.

Одним из ключевых факторов выбора в пользу финансовой аренды (лизинге) является применение ускоренной амортизации. Это позволяет предприятию быстрее списать затраты и обновить фонды. В соответствии с действующим законодательством, это законный способ снизить налоговую нагрузку на проекты по модернизации.

Распределение рисков между участниками сделки выглядит так:

• Лизингодатель отвечает за предоставление финансирования и чистоту договора купли-продажи предмета лизинга.

• Лизингополучатель несет ответственность за выбор продавца и своевременность оплаты.

• Поставщик гарантирует, что новое оборудование соответствует требованиям технического задания.

Заключение

Подводя итог, можно сказать, что лизинг — это гибкий и современный способ развития. Чтобы минимизировать риски, связанные с финансовой арендой, нужно:

• Внимательно читать каждый пункт лизингового договора перед его подписанием.

• Выбирать надежных партнеров на рынке лизинговых услуг.

• Объективно оценивать свою платежеспособность на годы вперед.

• Следить за качеством страховой защиты предмета лизинга.

Правильный подход к оформлению сделки превращает лизинг в эффективный инструмент, позволяющий значительно ускорить рост предприятия или упростить покупку автомобиля. Главное — помнить, что любая подпись под документом накладывает обязательства, выполнение которых является залогом успешного сотрудничества.

Завершая разбор, отметим, что лизинговую сделку могут привести к успеху только взвешенные решения. Если клиент хочет масштабировать бизнес, не изымая собственных средств, этот инструмент будет лучшим выбором. Перед тем как выбрать программу, полезно изучить другие предложения на рынке, сравнить динамику процентных ставок и почитать отзывы.

По материалам: https://gtk-leasing.com/